2017年第15号：常德市规划建筑设计院院长康存前、党支部书记汤巨龙任期经济责任履行情况审计结果公告

(2017年11月13日公告)

根据《中华人民共和国审计法》和《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》（中办发〔2010〕32号）的相关规定，常德市审计局派出审计组，于2016年10月13日至11月4日，对常德市规划建筑设计院院长康存前、党支部书记汤巨龙2013年1月至2015年12月任期经济责任审计履行情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

市规划院是隶属市规划局管理的的自收自支副处级事业单位，是以规划建筑设计为主，具有建筑行业甲级、城市规划乙级等多项专业资质的综合型设计院。单位内设4个科室、12个设计室。现有人员223人，其中，在编人员87人、聘请人员136人、离退休人员29人。单位同时注册为企业法人，与市规划建筑设计院有限责任公司实行两块牌子一套人马管理，财务统一核算。此外，市兴业建设监理有限公司为市规划院管理的单位，财务独立核算。

 2013年初单位资产总计445万元；负债63万元，所有者权益382万元。2015年底资产总计1554万元；负债537万元，所有者权益1017万元。2015年比2013年初资产增加1109万元，负债增加474万元，所有都权益增加635万元。

 2013年至2015年期间，单位营业收入总计12766.42万元，营业成本总计1574.37万元，营业利润1192.04万元，净利润748.42万元。

康存前2013年10月至今续聘担任市规划院院长，主持单位全面工作，分管财务工作。

汤巨龙于2008年7月至今任市规划院党支部书记，主管党务工作，分管综合治理、工会和共青团工作。

二、审计评价

康存前、汤巨龙任职期间，主要工作任务完成较好、内部管理比较规范重大经济事项决策、执行较好。

三、审计发现的主要问题

1、违规超标准收费。2013年1月至7月，测绘分院超过规定的收费标准，以打印、复印资料费用的名义超额收取放线测量费9.07万元。2013年至2015年期间,无收费依据收取测绘项目打印费3.85万元。

2、经济合同管理存在潜在风险

一是合同欠款未及时催收到位。二是单位所属测绘分院合同管理不规范。

3、对测绘分院管控不够到位，未经批准设立的单位内部机构测绘分院，院长由市规划局人员担任，职工由市规划院部分人员组成，单位对分院财务实行报账制管理，费用开支先由市规划局人员把签字关后再由单位程序性会签。

4、机构编制政策执行不严格

一是超设单位内部机构。至2016年10月末，单位共设置内部机构16个，市委机构编制委员会核定内设机构10个，超批复设置内设机构6个。

二是人员编制管理不严。至2016年10月末，单位在编人员中，有7人长期不在岗，也未在单位领单位工资；有4人在单位管理下的市兴业建设监理有限公司工作，并在该公司领取工资。

5、违规兼职且市兴业建设监理有限公司未完全剥离。常德市兴业建设监理有限公司主要由市规划院的部分自然人出资设立，公司法人代表由康存前兼任至今，公司经营场地、主要管理人员均由市规划院提供和安排。

四、审计处理处罚及审计整改情况

针对审计报告反映的问题，市审计局已依法作出了审计处理，并督促被审计单位进行整改。截止审计公告日，上述相关问题已整改到位。