常德市审计局2015年审计工作总结及2016年工作思路

2015年，我局全面贯彻全省、全市审计工作会议精神，以“四个突破”为目标，以四项工程为抓手，强力推进各项工作落实到位，取得了较好成效。

一、2015年基本工作情况

截止12月末，全局共审计单位或项目51个，查出主要问题金额61.2亿元，其中违规问题金额13.3亿元。促进整改落实问题资金15.3亿元，促进拨付到位资金0.6亿元，核减工程投资额1.1亿元。审计移送查处案件线索或处理事项15件，4人受到组织纪律处分或依法被追究刑事责任。审计提交要情、专题汇报6篇，促进落实审计整改建议159条。

2015年，我局实现了年初“四个突破”工作目标，体现在：一是财政同级审计有新突破。市本级财政同级审注重整体组织方式创新，狠抓审计成果的提炼和反映，力推审计成果的转化运用，财政审计工作水平达到了新的高度，得到了市政府和市人大常委会主要领导的一致肯定，其中市长连用“非常认真、非常客观、非常中肯”予以表扬。二是审计质量提升有新突破。我局获得省厅优秀项目1个、表彰项目1个，居全省前列。市局环卫处经责审计项目获得省厅优秀项目评选第一名，并获得审计署全国审计项目评选“表彰项目”。全年移送案件15件，为上年数量的3倍。三是队伍作风建设有新突破。在推先树优上，市局成功推介一名省级先进工作者；在文化建设上，建成了审计文化长廊，开展了全市羽毛球、乒乓球、气排球等赛事活动和摄影、读书、论坛等文化活动；在“三严三实”专题教育上，开展了“一进二访”“一改四定”等活动。四是审计信息化建设有新突破。建成了审计移动办公系统，理顺了财政国库集中支付数据联网审计工作关系。

2015年，我局审计以质量为重点、以制度为保障、以能力为内涵、以信息化为手段，大力推进“四项工程”，全面构建审计事业发展大格局。

全面实施质量提升工程。继续推进“审计质量年”活动，主要突出了五个方面重点。一是狠抓项目的组织管理创新。今年我市保障房审计项目的管理，创新造地健立了“领导联点、信息反馈、小组会商、工作协调”四项机制，按照“一盘棋”的理念整合审计资源、强化效能，特别是发挥技术科的信息指挥中心作用，统一编写审计语言，交由审计组自行运行查验，尤其是在全省首创，利用乡镇计生办导出的全员人口信息和注销户籍信息，进行垦区棚改资金合规性审计，取得了新成效；采取“考核、动态、巡视”三大抓手确保质量从严控制，制发了专项督导工作方案、业务比武工作方案。今年的市级财政同级审计，市局按照“大格局”的要求，采取“两上两下”思路，由综合计划科与查证一科共同确定总体思路，制定专门组织方案，确立审计组织架构及相应工作职责，通过各组立项调查，综合汇总制定审计工作方案，再依照编制实施方案。二是狠抓审计思路的拓展创新。今年的全市住保审计，我市创新性地采取项目审计链、资金审计连、数据审计链“三链并行”的方式，实现了审计对保障房项目建设程序、资金管理、分配资格审查等监督全覆盖，该项目最终移送案件线索6件，处理干部7人。今年对市交警支队的经责审计中，主要以该部门的权力运行为审计主线，按其业务类别划分“驾考、上牌、年检、事故处理” 四个审计环节，围绕权力与资金的相向流动，最终查出并督促取消各个环节的多项违规收费。今年市局对第一人民医院的有关招投标审计中，创新性地审查投标人与投标公司的社保关系等及相关银行支付记录，查出了设备采购中的典型问题，同该项目还尝试了表格式的审计实施方案，探索了信息系统审计，发现了财务与业务两套系统数据不一致、不衔接问题。三是狠抓案件线索的查处移送。今年强化了与纪委、检察院的案件协查机制，我局查处并移送处理案件线索或事项15件。市局在对常德经开区的住保审计中发现疑点线索，通过突击盘点、调查银行存款等方式，查出单位私设“小金库”295万元并私分的严重问题，涉案人员（副处级）被移送市检察院查处。四是狠抓要情信息的提炼分析。把要情信息作为落实整改、推进改革的重要手段，市局全年共呈报要情专报6份，特别是对市自来水公司审计，专题报告揭露相关单位违规操作，拟上调水价转嫁成本，建议市政府暂缓供水定价决策，政府常务会议重视审计建议，责成相关单位整改并下调涨价幅度。今年，我局在中国审计报、中国审计、审计署网站上稿27篇，其中市局在审计报头版上稿4篇，有力推介了常德审计局工作的经验与成效。五是狠抓审计整改的督导跟进。市级出台了强化整改规范性文件，市局执行部门全程跟进审计项目的审理、执行环节，建立审计问题清单与执行情况台账，加快审计整改回访与案件移送协作衔接。特别是市级财政同级审项目涉及问题125个，已整改或基本整改问题120个，正在整改问题5个，整改率达到了96%。市局全年共办理案件线索移送事项15件、涉税事项3次，与市纪委、税务等单位业务衔接17次，形成了良好的工作协作局面。

创新实施制度保障工程。2015年，全市围绕提升审计实效、强化全覆盖、规范审计管理，着力审计工作上层设计，构建良好制度环境，推进审计事业发展。一是创新审计整改工作机制，起草并提请市委、市政府两办出台了《关于进一步加强审计整改工作的通知》，强化审计整改协调联动机制、报告公告机制、跟踪检查机制和考核问责机制等，对“同级审”等重大审计项目实行督查督办并考核问责。二是创新市属国企审计监督“全覆盖”机制，起草并提请市政府出台《关于进一步明确市属国有企业审计监督有关事项的通知》，从对象范围、责任主体、工作重点、工作保障、成果运用等方面对市属国企监督加以规范。三是创新领导干部监督管理机制，会同市委组织部起草并提请市委办出台“三责联审”办法，形成了工作合力、提升了工作实效，特别是有效解决经责审计项目计划立项机制问题，缓解经责审计任务重的困难。市局还规范了经责审计的内容重点、报告结构、责任认定、工作报备与考核等基础工作。四是与财政部门等调研考察、研究草拟了《关于进一步加强市本级政府投资项目预（概）结（决）算监管工作有关事项的通知》，并提请市政府发布实施，初步理清了投资审计与财政评审工作职能职责等工作机制问题。

强力实施能力提升工程。2015年市局党组围绕能力提升，狠抓班子队伍、作风廉政与机关管理等基础性建设，形成能力强、作风实、管理优的良好局面。一是注重班子建设，增强引领力。把班子中心组学习和民主生活会制度抓出常态、抓出成效，通过查摆问题、剖析原因、从实整改，带头形成主动作为、敢于担当、崇廉尚实的好氛围。二是注重队伍建设，增强战斗力。制定年度培训教育计划和方案，完善机关“人才培养办法”，建立促学机制；开通审计干部法规、科研创新、网络学院，完善网上学习平台，优化促学环境；开展全市集中业务培训、选送优秀人才到上级机关培训学习，开展读书活动，组织审计技术比武，优化业务素质。全年先后组织大型审计业务培训13场次，其中6次邀请审计署特派办、省厅、文理学院等专家、教授授课，并鼓励审计干部参加各种学历或职称考试，全年有2人获得在职研究生学历，有5人获得高级审计师职称评定资格。三是注重作风建设，增强执行力。以“三严三实”为主题，开展专题教育，对领导与干部从严教育、从严管理、从严监督。分别邀请市纪委、市直机关工委、市委讲师团、班子成员开展集中专题教育11次，通过加大对权力清单、审计结果、工作动态、党风廉政公开力度，强化了公众监督；通过开展“一进二访”“一改四定”活动，促进深入基层企业、点村和农户，开展结对帮扶。

稳步实施智慧审计工程。根据省审计厅“金审工程”三期建设规划，在“智慧常德”建设框架下，深入抓好“智慧审计”工作。一是依托市本级云计算中心，重点抓好联网审计工作。包括同步推进软硬件建设，稳步实施财政联网审计，抓好2项市级重点科研课题的评估、验收和结题。目前已衔接好国库集中支付数据联网工作，全市财政管理相关系统数据已收集并呈报上级机关。二是树立品牌意识，探索审计技术创新“一县一品”特色工作。以省厅审计创新平台为主体，引导各单位因地制宜培育具有当地特色的计算机审计品牌。组织全市制作数据采集模块4个、软件工具6个，制作并报送网络视频教学课件，其中被审计署采用4个。三是要加大计算机审计的应用力度。强化计算机审计方法实例的编写、评选和审计技术比武活动，开展相关业务数据的分类整理和存储，市局技术科在作好全局计算机审计技术保障的同时，加大对县局的技术指导力度，做到全市同步推进一盘棋。

二、2016年工作计划

2016年，我局审计工作的指导思想是：贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，认真落实审计署、省审计厅和市委市政府各项工作部署，围绕“新常德新创业”工作中心，发挥审计促进重大决策部署落实的保障性作用，履行审计监督职责，强化审计整改落实，加快完善审计工作机制，提升审计能力水平。

2016年我局审计工作主要目标是：打造一流业绩，实现一流管理。

2016年我局审计工作的总体任务是：“四个推进、四个提升”

推进履职尽责，提升审计质量。一是全面深入开展稳增长政策落实跟踪审计，突出重大政策落实等九个方面的审计重点，开展常态化监督，做到每月一重点、每月一报告；二是开展本级政府投融资管理体制机制专项审计调查，揭示当前管理体制中的突出问题，促进健全管理机制，激发投融资工作活力；三是深入开展领导干部经济责任审计，坚持规范中求质效，落实好领导干部“三责联审”“巡视、述廉、审计”三合一的工作机制，提升审计效果；四是开展好民生与资源环保审计，把社会保障、保障性安居工程、涉农补贴、扶贫就业等作为监督重点，开展形式多样、方法多变的审计；五是财政审计同级审工作要有进一步创新，审计工作报告要开展点穴式披露，要点名到人到事，增强指向性；六是要进一步加大审计成果开发运用力度，在审计要情信息、移送查处、整改落实方面取得更加突出成效。

推进“智慧审计”，提升联网审计水平。一是以“金审工程三期”建设为契机，抓好联网审计软件研发、校验工作。二是契合“智慧常德”大数据管理建设，抓好重点单位数据库的审计接入，市局在国库集中支付数据联网的基础上，2016年要增加3至5个联网审计单位。三是以计算机审计中级资格水平考试和审计创新平台为抓手，强化审计人员培训与岗位实践，提升计算机审计能力。四是要加大审计移动办公系统的应用力度，分期滚动开发，完善相关功能。

推进机关创建，提升审计形象。一是要把审计文化建设抓出活力。积极开展文体活动、审计研究等活动，浓厚文化氛围，重点要开展文化建设回头看，建设廉政文化走廊，进一步完善和发挥文化活动中心的功能。二是要把机关管理抓出规范。市局机关要争创省级文明标兵单位，强化宣传手段和效果；机关院落环境要提质，结合临时建筑拆违，建设园林式绿化停车场所；要进一步强化制度建设，完善审计管理机制，形成规范、高效、有序的管理氛围。三是要把联点帮扶抓出实效，深入联点村组、联点企业、联点农户调查研究，解决实际困难。

推进队伍建设，提升工作效能。一是在新的“三定”方案下，补强新的工作力量，优化领导职责分工和机关人员配置，发挥领导和干部职工的特点与潜能。二是抓好效能建设，落实“一改四定”，进一步明确科室职责和岗位职责，定编定人、定岗定责，强化岗位责任制和督导考核，提升工作效能。三是狠抓作风廉政建设，严格遵循中央、省、市作风建设相关规定及廉政准则和纪律处分条例，落实好“两个责任”，践行“三严三实”要求，确保干净干事、责任担当。四是加强审计能力建设，通过培训与实践提升队伍业务素质，加大购买社会中介服务力度，参与财务审计与投资审计，建好中介机构候选业务库，完善管理机制，加强工作管控。