2022年第3号：武陵区人民政府2019至2020年财政决算和其他财政收支情况审计结果公告

（2022年8月23日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第十八条、第二十七条的规定，审计组自2021年9月27日至12月30日，对武陵区人民政府2019至2020年财政决算和其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

武陵区辖区面积289平方公里，下辖11个街道办事处、2个乡、1个镇，户籍人口43.39万人。2020年度全区纳入预算管理的单位及镇街144个，财政供养在职人员5103人。2020年，全区完成地区生产总值419.2亿元，同比增长4.1%，全年固定资产投资额同比增长12%。

二、审计评价

审计结果表明，近两年来，在区委、区政府的正确领导下，区财政局围绕“切实推行财政政策，加大减税降费力度，提高财政资金使用效益，着重保障和改善民生，积极稳妥防范化解政府债务风险”的工作思路，坚持保障和改善民生，切实兜牢“三保”底线，推动了全区经济平稳运行、社会和谐稳定。

1.多渠道开源增收，促进经济平稳运行。面对新冠疫情及经济下行等多重困难，区财政局主动与税务部门衔接协作，督收促收、落实减税降费政策；2019年全年实现2618户小微企业普惠性退税121.04万元，完成区本级配套降费减负兑现奖励11.66万元，减轻企业税费负担，2020年向上争取了新增政府一般债券、专项债券资金、抗疫特别国债资金共41800万元用于保障重点项目建设。

2.优化支出结构，持续提高民生投入。2019年，区财政投入本级财政资金5304余万元用于基层医疗卫生机构补助，投入240余万元用于3个“空白村”、24个行政村标准化建设，改善了全区乡街、村社两级诊疗服务环境。2020年一般公共预算支出中重点民生领域占比75%以上，投入6915万元用于疫情防控和帮扶企业建设。

3.坚持深化改革，优化改革提质增效。一是盘活存量资金。2020年通过清理盘活财政存量资金8098万元，有效提高了财政资金使用效率。二是创新政府采购方式，全面推进电子卖场，全区156家行政事业单位实现政府采购线上交易，流程控制实现“数据跑”，提高了政府采购的质量和效率。

三、审计发现的主要问题及处理处罚规定

（一）政策执行方面存在的问题

1.《武陵区政府投资项目建设管理办法》未执行到位，且文件过旧、亟待修订

2.《武陵区信息化工程建设管理办法》未执行到位，且文件过旧、亟待修订

3.部分以商招商项目效果不佳，在企业未完全达到合同约定条件情况下提前兑付补贴资金，造成财政资金损失

4.非税收入缓减免管理不到位

5.《武陵区区属国有企业监督管理暂行办法》执行不到位

（二）政府采购和工程项目管理待规范

1.政府采购预算执行不严

2.个别工程未按规定办理财政投资评审

3.建设项目工程增变量管理失控，加重财政负担

（三）预算编制、执行以及财政管理方面存在的问题

1.部分预算编制不规范、不完整、不细化

2.部分收支调整预算数不精准

3.部分项目预算执行率偏低或为零

4.个别专项资金管理办法已过期

5.待查收入余额较大

6.绩效评价工作有待进一步提升

7.国有资产未统管，资产租赁监管有缺失

8.个别街道“以地换楼”的房产未取得产权，存在资产损失风险

对上述问题，市审计局已依法出具审计报告。武陵区人民政府高度重视，对审计发现的问题正在抓紧整改中。