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根据市委统一部署，2020年4月27日至6月30日，市委第六巡察组对市审计局党组开展了巡察。8月24日，市委第六巡察组向市审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、组织整改落实情况

    （一）提高政治站位，加强整改组织领导。巡察情况反馈会后，局党组立即召开党组会议，对巡察整改工作迅速部署并提出要求，制定具体整改工作方案，细化分解具体整改任务，明确责任领导、责任部门、责任人、整改措施和整改期限。党组书记全面压实第一责任，明确提出要提高政治站位，把落实巡察反馈意见作为当前重要的政治任务，紧抓不放，各班子成员严格落实“一岗双责”，对照问题层层分解整改任务，落实整改责任，各科室负责人全面负责本部门的整改落实工作，思想认识集中统一到局党组决策部署上来，统一到巡察整改精神上来，层层传递压力，实施清单化管理、销号式推进。

    （二）全程跟踪督导，确保整改取得实效。局党组在每周工作例会上进行一次调度，对巡察组的反馈意见实行分类施治、先易后难、明确专人、限时改进、定期督查。对能够立即整改的问题，立行立改；对复杂问题，坚持主要领导亲自挂帅，认真分析原因，研究解决方案，列出整改时限，分期分批解决，确保取得扎实成效。

（三）注重总结经验，建立管用长效机制。在抓好整改、解决问题的同时，及时总结整改经验，深化成果运用，举一反三，研究制定科学、管用、长效的工作机制，持之以恒地长期抓下去，巩固好、坚持好整改成果，真正让整改成为促进工作发展的过程，促进干部作风转变的过程，促进履行管党治党责任落实、推动全面从严治党向纵深发展的过程，努力使我局各项工作再上新台阶。

截止到2020年11月24日，巡察反馈意见提出的6个方面22个问题中，已完成问题整改22个；巡察移交给纪检监察机关办理的问题线索已全部办结。

二、巡察反馈问题整改进展情况

（一）反馈问题：思想理论建设不扎实，贯彻落实上级决策部署有一定差距

1.党组领学促学作用发挥不充分。

整改情况：一是局党组书记在巡察整改专题民主生活会上做了深刻剖析，分管领导在对照检查发言中做了自我批评，其余党组中心组成员对此进行了深刻反思。二是修订完善了《党组中心组理论学习制度》，制定了《2020年常德市审计局党组理论学习中心组专题学习重点内容安排及实施方案》，选派专人参加了全市党委（党组）中心组和意识形态工作培训班，严格按照每季度开展学习研讨不少于1次的要求，年内开展了学习研讨4次，6名党组中心组成员紧紧围绕深入学习贯彻《习近平谈治国理政》、各自岗位职责和工作实际均撰写学习心得6篇。 

2.贯彻落实中央、省、市有关审计工作政策精神有温差落差。

整改情况：一是中心组专题学习了习近平总书记关于审计工作的重要讲话精神。二是以市委审计委员会名义印发了《关于深入推进审计全覆盖的实施方案》，作出了5年轮审规划，且今年已利用大数据技术对一级预算单位实现了审计数据全覆盖。三是根据上级审计机关安排和本级工作实际，认真组织开展了城乡居民最低生活保障资金、医疗保险基金、工伤保险基金、社会保障基金等专项审计和调查工作，确保了重点审计领域不留“盲区”。四是经全市集中公开招聘，年内引进汉语言文学类、财会审计类、工程类全日制硕士研究生10名，先后2次向市委编办递交了申请增加人员编制的请示，新增下达人才专项事业编制10名。五是修订完善了《常德市审计局购买服务管理办法》，加大了向社会中介机构、内部审计组织、其他组织或个人购买服务参与审计工作的力度，极大缓解了审计力量不足、专业单一的问题。

3.与市内部审计师协会脱钩不彻底。

整改情况：一是坚持立行立改，内审协会匾牌已移走，经购买服务聘请的管理性事务人员已全面清退。二是修订完善了《常德市审计局购买社会服务管理办法》，从制度层面规范了购买服务范围、合同模板、购买规程及监督考核等内容，并明确了监督主体。

4.意识形态工作责任制落实不到位。

整改情况：一是党组书记在巡察整改专题民主生活会上做了深刻剖析和自我批评。二是在局党组理论学习中心组学习中，专题学习了意识形态工作内容，对上半年意识形态工作开展了专题分析研判，对后段意识形态工作进行了安排部署，并形成了分析研判报告。三是继续加大了意识形态目标管理考核力度，侧重对落实意识形态责任制、重大事项请示报告制度、舆论导向、网络意识形态安全等内容的日常考核。四是严格落实“四个纳入”，制定印发了《2020年常德市审计局意识形态工作要点》《常德市审计局审计信息调研宣传目标管理考核办法》《常德市审计局2020年重点信息宣传对接媒体工作方案》，继续坚持信息发布保密审查制度，开展了局机关微信群、QQ群（工作群）摸底排查，建立了专门的登记台账。

（二）反馈问题：落实“两个责任”有差距，财务管理漏洞多、风险大

5.履行党风廉政建设主体责任不到位。

整改情况：一是党组书记在巡察整改专题民主生活会上做了深刻剖析和自我批评，其余党组成员对照“一岗双责”进行了剖析说明。二是党组成员认真学习了《党委（党组）落实全面从严治党主体责任规定》，党组会专题研究党风廉政建设工作3次，传达学习党风廉政建设有关文件精神3次。三是配齐配强机关纪委专职副书记，实现了专人专岗。四是坚持廉政教育常态化，先后召开了局机关、全市审计系统党风廉政建设工作会议，开展党组书记上廉政党课1次、警示教育1次，并“以案说纪”为新进人员开展廉政教育培训1次。五是修订完善机关党风廉政建设有关制度9项，联合驻市财政局纪检监察组开展外派审计组廉政纪律督导2轮，加大了对局机关干部职工在节假日等关键时间节点遵规守纪等情况的明察暗访力度。

6.违反中央八项规定精神问题突出。

整改情况：一是局党组书记对分管领导、办公室主任进行了提醒谈话，分管领导对相关责任人进行了批评教育。二是修订完善了《常德市审计局机关用车使用管理办法》，对公车使用范围、用车申报审批等进行了严格规范。三是相关责任人对所经办的相关问题均作出了书面情况说明。四是修订完善了《常德市审计局审计业务专项经费管理办法》，对超标准接待费、讲课费、退休干部出版著作超出免费发放数量金额等均进行了清退。

7.执行财经纪律不严格。

整改情况：一是分管领导对原办公室主任进行了提醒谈话。二是涉及相关整改事项的经办人或经办科室，均对问题作出了书面情况说明。三是举一反三，全面清查了2018年4月20日以后的报销原始凭证，出具了清查报告，对有关问题立行立改。四是修订完善了《常德市审计局财务管理实施办法》。

8.工会经费收支管理不合规。

整改情况：一是党组书记对分管领导、原工会主席开展了提醒谈话。二是机关工会开展了自清自查，剖析了“多提工会经费”的原因，并作出了书面情况说明。三是对涉及到的工会会员参加活动发放演出服超标部分、参加各类比赛发放的奖金进行了清退，并废除了“工会会员创作奖励办法”。四是举一反三，对2017年以来机关工会账目进行了全面清查，对发现的问题进行了整改。五是修订完善了《常德市审计局工会经费收支管理实施细则》，并召开了工会委员会扩大会议，通报了巡察及整改情况，集中学习了相关制度。

（三）反馈问题：推动审计体制机制改革仍需加强，审计监督职能作用发挥不够充分

9.项目审计实施方案重点不突出。

整改情况：一是党组副书记、副局长对原项目分管领导、科室负责人进行了提醒谈话。二是各业务科室均对反馈问题进行了剖析，出具了整改报告。三是邀请省厅业务处长就审计业务质量问题开展了专题培训。四是加强制度建设，修订完善了《常德市审计局审计项目质量评级办法》和《审计项目审理办法》。

10.审计结果公示程度较低。

整改情况：一是党组书记对分管领导进行了提醒谈话。二是各业务科室对反馈问题进行了书面剖析说明。三是切实加大了审计结果公开力度，对不涉密的审计结果报告做到了应公开尽公开，基本保证了每月有1至2篇审计结果公开。四是将“审计公告”指标纳入了局机关对各业务科室目标管理考核的重要内容，明确要求各业务科室要“按规定程序和时间做好审计结果公开”。

11.审计整改落实未完全到位。

整改情况：一是认真落实省委审计委员会《关于进一步加强审计整改工作的意见》，加大了审计整改跟踪检查力度，推动建立了审计整改联动机制和审计成果运用机制。二是加大了对2019年市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改和市属国有企业审计的整改。三是要求被审计单位对反馈问题作出了具体整改情况说明，并附上了款项上缴的凭证。

12.核查社会审计机构出具审计报告的职责未履行。

整改情况：一是各业务科室对反馈问题进行了书面剖析说明。二是要求在今后审计工作中，严格履行审计职责，审计组在审前调查时要了解收集社会审计机构对被审计单位出具报告的情况，如有此类情况，要编入审计实施方案，认真履行核查职责。

13.《审计要情》‘精品’意识有待增强。

整改情况：一是在“审计结论性文书处理流程”中进一步规范了审计要情的把关处理流程，制定出台了《常德市审计局审计要情考核办法》，并将审计要情作为“审计成果考评”的重要范畴，防止“为要情而要情的现象”。二是年内已编发《审计要情》28期，得到市委、市政府领导批示16次，要情质量有了明显提高。

（四）反馈问题：党组领导核心作用发挥不够，班子整体战斗力有待提升

14.民主集中制执行不严格。

整改情况：一是党组书记在巡察整改专题民主生活会上做了深刻剖析。二是制定出台了《中共常德市审计局党组议事规则》，对党组职责、组织原则、决策与执行、监督与职责等进行了规范。三是对2019年食堂维修改造事后上会通报情况，分管领导在巡察整改专题民主生活会上做了自我批评，办公室对问题具体情况作出了书面说明。四是修订完善了《常德市审计局审计项目审理办法》，规范了集体审议会的议程和全过程记录等事项。   

15.领导班子年龄结构老化，部分班子成员工作激情有所减退。

整改情况：一是党组书记在巡察整改专题民主生活会上做了深刻剖析和自我批评。二是修订完善了《常德市审计局谈心谈话制度》，明确了党组书记每年与其他班子成员开展个别谈话至少1次以上，班子成员之间每年开展个别谈话至少1次以上。三是加强了与市委组织部的汇报衔接，力争进一步优化班子年龄结构。

（五）反馈问题：基层党组织建设薄弱，干部管理和选人用人问题突出

16.党支部标准化建设不够健全。

整改情况：一是党组书记在巡察整改专题民主生活会上做了深刻剖析，分管领导在对照检查中做了自我批评，且分管领导对原机关党委专职副书记、原第一支部书记开展了批评教育，对未按时交纳党费的党员开展了集体批评教育。二是根据工作需要，对部分机关党委组成人员进行了调整，配齐配强了机关党委专职人员。三是在机关门户网站增设了“党建动态”专栏，主动进行党务公开。四是加强了全局党员干部党性教育，选派新任党务干部参加了全市统一组织的业务培训，并组织机关党委、各支部支委开展了一期党建业务知识学习，年内已培养入党积极分子3名。五是建立了按月提醒和党费交纳情况通报制度，每月15日对机关党员党费交纳情况进行一次全面清理，清理情况及时通报。

17.“三会一课”制度落实不到位。

整改情况：一是分管领导对机关第一至第四支部书记进行了集体批评教育。二是开展了支部工作“回头看”行动，对今年落实“三会一课”“主题党日”活动落实情况进行自清自查，对没落实到位的进行补火，并完善了相关记录、资料。三是建立或修订完善党建工作制度11项。

18.支部换届选举程序不规范。

整改情况：一是分管领导对原机关党委专职副书记、机关第一至第四支部书记开展了提醒谈话。二是各支部完善了换届选举记录，补齐了换届申请，机关党委对批文进行了纠正，重新行文。三是严格按照支部换届选举有关程序开展了离退休干部职工党支部换届选举工作。

19.干部管理和选人用人问题突出。

整改情况：一是组织全体党务人事干部集中学习了干部选拔任用及因私出国（境）等有关制度规定。二是局党组书记对分管人事工作领导、人事科负责人开展了提醒谈话。三是对2020年已满试用期制度的13名科级干部开展了试用期满考核测评、对2016年和2017年2次遴选的考察材料进行了补充完善、对超计划聘用的6名临时工作人员进行了辞退、对3名空挂科长进行了岗位调整、对所属事业单位申请了机构更名和职能变更，17名混编混岗人员问题得到解决。四是制定出台了《常德市审计局干部职工因私出国（境）证照管理及使用审批制度》，并制作了《常德市审计局干部职工因私出国（境）审批表》，加大了对出入境证件管理力度，对未登记备案的16名同志到公安部门进行了登记备案。

（六）反馈问题：党内政治生活不严肃，组织生活质量不高

20.未按规定程序召开民主生活会。

整改情况：一是党组书记在巡察整改专题民主生活会上做了深刻剖析。二是进一步严肃了党内政治生活，在巡察整改专题民主生活会召开前，组织党组领导班子成员集中学习了《县以上党和国家机关党员领导干部民主生活会若干规定》，且采取发放书面征求意见函、小范围召开座谈会等形式，广泛征求了各区县（市）审计机关（含市直六区现有审计机关）、局机关各科室、所属事业单位、机关党员干部职工、退休干部代表等对局党组领导班子和党组班子个人的意见建议，经梳理归纳共收集意见建议73条，其中对党组领导班子的意见建议21条、对党组班子个人的意见建议52条。此外，为确保征求意见的全面性，将今年市人大对我局优化经济发展环境评议工作中通过市人大代表、第三方机构、专项组走访评议和“互联网+”等途径征集到的26条原汁原味的意见建议，也纳入此次征求意见范围。

21.民主生活会相互批评“辣味”不足。

整改情况：一是党组班子成员在巡察整改专题民主生活会上做了自我批评。二是党组书记会前对其他党组班子成员民主生活会个人剖析材料进行了严格把关，并签字认可。三是党组书记在巡察整改专题民主生活会上率先垂范，自我批评与对其他同志的批评态度诚恳、一针见血，为大家说真话、真批评带了好头、打消了顾虑，确保了整个会议红脸出汗有“辣味”。

22.民主生活会问题整改不扎实。

整改情况：一是党组书记在巡察整改专题民主生活会上做了剖析和反思。二是坚持问题导向，班子整改措施充分征求各党组班子成员意见建议，做到了不照抄照搬，班子个人整改措施由个人认真撰写，人事部门加强了对整改情况的收集汇总，确保整改落到实处。

三、继续深化后续整改

目前，我局巡察整改工作虽然取得了阶段性成果，但我们清醒地认识到，这次巡察组反馈的问题，大多数需要标本兼治，长期整改。我们将在已有工作基础上，扭住问题不放松，认真贯彻落实市委要求，以钉钉子的精神，坚持不懈抓整改，标本兼治促发展，确保巡察整改任务全部落到实处、取得实效、形成长效。

一是强化学习，坚决打牢思想根基。当前，全局上下正在深入学习《习近平谈治国理政》第三卷和党的十九届五中全会精神，在后续工作中，我们将以此为基点，进一步提高政治站位，强化政治责任感和担当精神，进一步抓深思想建设、抓紧组织建设、抓实作风建设、抓严党风廉政建设、抓牢制度建设，不断强化“四个自信”，牢固树立“四个意识”，坚决做到“两个维护”。

二是持续发力，不断抓好巡察整改后续工作。我局将安排专人及时收集巡察整改情况公开后社会群众及我局干部职工对整改情况的意见和建议，对反映的重要问题及时回应、妥善处理，同时坚持目标不变、措施不松、力度不减，以求真务实的作风和锲而不舍的精神，继续抓好巡察整改后续工作。同时，对已经完成的整改任务，开展再督查，巩固整改成果，坚决防止问题反弹。

三是凝心聚力，以巡察整改成果进一步推动审计事业持续健康发展。充分认识巡察整改对审计事业的推动作用，不断巩固巡察整改工作成果，要切实将各项整改措施落实落细落常，尤其是将巡察整改过程中形成或修订完善的各项制度坚持好，以创建模范机关为契机，凝聚起推进审计事业长远发展的强大政治动力，努力实现审计事业持续健康发展。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0736-7724030;邮政信箱：常德市武陵大道758号(常德市审计局);电子邮箱:627412959@qq.com。

中共常德市审计局党组

2021年2月8日